Morosidad Bancaria, una disciplina en ciernes.

Los impagados bancarios tienen una idiosincrasia poco tratada. La morosidad en el mundo bancario es muy diferente a la que se produce en otros sectores empresariales o profesionales, tiene mayores consecuencias en la economía real, en la vida de los particulares, está mejor adaptada a las herramientas de tutela judicial y cuenta con mayor complejidad técnica. En morosidad bancaria se habla de ratios de mora contable y temprana, de reservas de liquidez, de intermediación financiera e instituciones de inversión, de dotaciones específicas y genéricas, de daciones en pago, de refinanciaciones, compensación convencional, etc. Entre la mora en sentido genérico y la mora estrictamente bancaria hay muchos elementos en común, pero muchos otros diferentes y específicos, que de algún modo también pueden servir de guía a la primera.

El presente foro pretende ser una herramienta de trabajo, autoformación y encuentro de los gestores de morosidad bancaria, e incluso no bancaria, que lo deseen. Por ello te invitamos a participar y facilitarnos tus propios artículos.

Para cualquier sugerencia, me pongo a vuestra disposición en: gestordemorosidad@hotmail.com

sábado, 2 de julio de 2011

MANUAL DE MOROSIDAD BANCARIA

La reputada editorial jurídica Cívitas (Aranzadi-Thomson Reuter) ha publicado la obra titulara “Manual de Morosidad Bancaria”, cuyo autor es Antonio Fernández Rivera.

Este trabajo recoge de forma sintética y novedosa los elementos básicos que debe conocer sobre la materia cualquier bancario. Facilita nociones sobre teoría general de los contratos, origen de los impagos, la mecánica de la intermediación financiera y el sistema de dotaciones bancario, principios del análisis de riesgos, gestión del activo crediticio, instrumentos jurídicos para la defensa del derecho de crédito, herramientas de recobro pre-contenciosas, Derecho Concursal y otros aspectos relativos a las insolvencias punibles y la Ley de Protección de Datos.

Indice:

Prologo.

1.- El concepto de morosidad.
a.- Nociones sobre teoría general de los contratos.
            - La obligación y sus fuentes.
            - Elementos del contrato.
            - El cumplimiento de las obligaciones, el pago.
            - La imputación de pagos.
- El titular de la obligación, el pago por un tercero, el garante hipotecario y los avalistas.
- Los subrogados del cumplimiento.
b.- La lesión del derecho de crédito, el impago y la mora.
- Requisitos del estado de mora.
- Consecuencias.
- La usura.
- Extinción de la mora
c.- Tipología.
            - Mora del deudor y mora del acreedor.
            - Mora temprana y mora contable.

 2.- El negocio bancario.       
a.- La intermediación financiera
            - Un clima crítico.
            - La intermediación financiera
            - La función social de los intermediarios financieros.
            - Crítica a las entidades de crédito y réplica.
b.- La auténtica finalidad del Sistema Financiero Internacional.
- La crisis financiera y el rescate de entidades.
- La crítica acertada a las entidades Bancarias.
c.- Riesgos del negocio bancario.
- El acuerdo de capitales Basilea.
d.- Consecuencias de la morosidad en las entidades de crédito.
e.- Contabilidad bancaria, el sistema de dotaciones.
- Provisiones Específicas, Estadísticas y Genéricas...
- Clasificación de riesgos.
- Cálculo de dotaciones específicas y genéricas.
- Desdotaciones.
f.- Conclusión.

3.- El origen de la morosidad.
         - El elemento volitivo.
            - Causas Coyunturales y Estructurales.
           - Causas reales de fondo.

 4.- La concesión de operaciones de activo.
            - Principios de la concesión de activo.
- Fases en la concesión de operaciones de activo.
a.- Análisis de riesgo.
- El concepto de análisis de riesgos.
            - Tipología de clientes.
            - Análisis cualitativo y cuantitativo.
- La búsqueda de coherencia entre la finalidad, la capacidad de devolución, la solvencia, el tipo de operación, el importe, el plazo y la rentabilidad.
            a.1.- Análisis de Particulares Asalariados.
            a.2.- Análisis de Particulares Autónomos.
a.3.- Análisis de Empresas.
- Forma jurídica de las empresas.
- Fuentes de información.
a.3.a.- El Balance.
a.3.b.- La Cuenta de pérdidas y ganancias.
b.- Las refinanciaciones
- Concepto.
- El Principio de Ejecutabilidad.
            - Flexibilización de los criterios de riesgo.
- Tipos de refinanciaciones.
- Consideraciones en caso de concurso.

5.- Gestión del activo crediticio.
- Concesión del riesgo, seguimiento y gestión de impagados.
            - Gestión de tiempos.
a.- Los departamentos de Riesgo y Morosidad.
            a.1.- El Departamento de Riesgos.
            a.2.- El Departamento de Morosidad.
b.- Tipología de Morosos.
c.- Seguimiento de Riesgos.
            - Plan de trabajo.
d.- Gestión de Impagados.
            - Gestión de tiempos.
            - Estrategias.
            - El ratio de morosidad y su relatividad.
            d.1.- La dinámica de Cobro.
            - El vencimiento de operaciones
            - Reglas de cargo de las operaciones.
            - La imputación de pagos.
d.2.- La dinámica de Recobro.
- Aplicación informática de recobro.
- Análisis de cliente.
- Reclamación del impagado.
- Herramienta no contenciosas de recobro.
- Fases del contrato moroso.
d.3.- Alternativas al recobro contencioso.
- Refinanciación.
- Dación en pago.
- La Quita.
- Pacto de espera.
e.- La Gestión de Fallidos.

6.- Los instrumentos jurídicos para la defensa del derecho de crédito.
a.- Análisis de Economía del Derecho.
            - Orden de los embargos y eficacia.
b.- Procesos Judiciales Civiles.
            - Procesos declarativos y ejecutivos.
b.1.- Preparación de los procedimientos.
b.2.- El Proceso Ejecutivo.
- La demanda y órgano jurisdiccional competente.
- Oposición a la demanda.
- Medidas de averiguación.
- Fase de apremio. Enajenación y administración forzosa.
- Particularidades de la ejecución de hipotecas
- Terminación y suspensión de las ejecuciones.
- Las costas procesales.
b.3.- El Proceso Monitorio.
b.4.- El Juicio Cambiario.
c.- Medidas conservativas del patrimonio del deudor.
            - Acción pauliana.
            - Acción subrogatoria.
d.- Resolución extrajudicial del procedimiento.

7.- Derecho Concursal.
         - El concepto de proceso concursal.
            - Legislación aplicable y reformas.
            - Solicitud de concurso.
            - La declaración de concurso y efectos.
            - La administración concursal.
            - Masa activa y pasiva del concurso.
            - Las fases de convenio y liquidación.
            - Calificación del concurso

8.- Otros aspectos jurídicos.
a.- Derecho penal.
La conveniencia o no de las acciones penales.
Estafas.
Las insolvencias punibles.
b.- Régimen de Responsabilidad de los Administradores sociales.
c.- La ley de Protección de datos.
d.- La Ley de lucha contra la morosidad.


1 comentario:

  1. ME interesa mucho entrar en contacto contigo. Estoy inmerso en una tesis sobre morosidad y los ciclos economicos y me podrías ayudar.

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